信息来源：人力资源和社会保障部、财政部

提到企业年金，很多上班族只知道是公司给的“额外养老金”，可真到退休时就犯愁了：这钱能领多少年？是一次性拿完还是按月领？2026年1月人社部和财政部联合发布的《关于进一步做好企业年金工作的意见》给出了明确答案——企业年金没有固定领取年限，退休后能领多久、怎么领，全由个人选择。但不同领取方式差别极大，选对了能多领不少，选错了可能吃亏，今天就用大白话把这事说透。

先搞懂企业年金的基本逻辑：它是企业和职工在社保之外，自愿建立的补充养老保险，钱都存到个人专属账户里，加上投资收益，退休后连本带利一起领。截至2025年三季度，全国已有17.5万户企业建立了企业年金，3332万职工参保，积累基金达4.09万亿元，相当于每个参保职工账户里平均有12万多元。这笔钱的领取规则，2026年新规进一步放宽，核心就是“灵活自主”，没有强制领取年限要求。

第一种领取方式是一次性领取，相当于“一次拿完，后续无牵挂”。只要达到法定退休年龄，或者完全丧失劳动能力、出国定居，都能申请把个人账户里的钱一次性取出来。比如某职工退休时账户余额有20万元，选择一次性领取就能直接拿到手（扣税后）。这种方式的优点是资金灵活，能用来买房、治病、旅游等大额开支；但缺点也明显，一旦花完就没了，没法保障长期养老需求，而且税率较高，可能要按最高档计税，到手金额会打折扣。

不过要注意，不是所有情况都能一次性领。如果是正常退休，大部分地区允许一次性领取，但部分企业的年金方案可能有限制，比如只允许分期领取，具体要以所在单位的方案为准。2026年新规明确，企业年金方案要经职工代表大会或全体职工讨论通过，所以领取方式也会在方案里写清楚，退休前可以先找人事部门问明白。

第二种是分期领取，这是最主流的选择，能自己定领取年限。比如选10年、20年，甚至30年，年金管理机构会把账户余额平均分到每个月，按月发放。举个例子：退休时账户有36万元，选20年领取，每月能领1500元（不扣税情况下），领满20年正好领完；如果选30年，每月能领1000元，能一直领到85岁左右。

这种方式的好处是“细水长流”，能补充基本养老金，让退休生活更有保障，而且税率比一次性领取低，每月分摊后可能按低税率计税，到手更多。2026年新规鼓励年金基金长期投资运营，账户余额还能继续增值，比如领取期间投资收益每年有5%，实际领到的钱会比预期更多。适合大多数普通职工，尤其是担心晚年资金紧张的人。

第三种是终身领取，相当于“活多久领多久”。这种方式和基本养老金类似，每月领取固定金额，直到去世。具体金额由年金管理机构根据账户余额、预期寿命等因素计算，比如账户有40万元，预期寿命按80岁算，从60岁退休开始领，每月大概能领1600多元。如果活到90岁，就能多领10年，总领取金额会远超本金；但如果不幸早逝，账户里没领完的钱可以由继承人继承，不会“白交”。

这种方式适合寿命预期较长、想长期稳定保障的人，2026年新规实施后，越来越多的年金管理机构开始提供终身领取服务，尤其是集合计划，专门为中小微企业职工设计，选择更灵活。不过要注意，终身领取的每月金额相对固定，抵御通胀的能力较弱，如果未来物价上涨快，可能会觉得领取金额不够用。

第四种是购买商业养老保险，把企业年金变成“商业养老金”。可以用个人账户余额一次性购买商业养老保险产品，然后按商业保险合同领取，既能选终身领取，也能选固定年限领取。这种方式的优点是保障更全面，部分商业保险还能提供身故保障、重疾赔付等附加福利；缺点是资金会转入保险公司，灵活性较差，提前退保可能会有损失。

2026年新规鼓励年金与商业保险衔接，尤其是对于账户余额较多的职工，购买商业养老保险能进一步提高养老保障水平。比如某职工账户有50万元，购买终身商业养老保险后，每月能领2000多元，还能享受保险公司的投资收益分红，适合追求稳定且希望有额外保障的人。

除了领取方式，还有几个关键点需要了解：1. 账户余额查询方式；2. 税收优惠政策；3. 转移接续规则；4. 遗属待遇规定。

现在的问题是，越来越多的企业开始建立企业年金，但很多职工对领取规则还是一知半解。你所在的单位有企业年金吗？你了解自己的账户余额吗？如果退休，你会选哪种领取方式？是想一次性拿完享受生活，还是按月领取安稳度日？这些选择不仅关系到退休后的收入水平，也影响着晚年生活质量，值得提前琢磨清楚。如果你身边有同事或亲友参保了企业年金，也可以把这些信息分享给他们，让大家都能选对最适合自己的领取方式。